目 录

第一部分：广西建设职业技术学院概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：广西建设职业技术学院2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西建设职业技术学院2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西建设职业技术学院概况

一、主要职责

广西建设职业技术学院（以下简称学校）是由广西壮族自治区人民政府举办的建设类公办高等职业技术学院。学校行政主管部门是广西壮族自治区住房和城乡建设厅，教育教学业务接受广西壮族自治区教育厅的指导和管理，是一所立足广西、面向全国招生的全日制普通高职学院。开展以全日制大学专科层次为主、成人学历教育和职业技能培训为辅的多层次高等职业教育活动，培养生产、建设、管理、服务一线所需的高素质技术技能型人才。

二、机构设置情况

我院报表类型属于单户报表，属于二级预算单位，决算单位数为1个。

第二部分：广西建设职业技术学院2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

上述报表详见附件：广西建设职业技术学院2022年度部门决算公开附表。

第三部分：广西建设职业技术学院2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）我校2022年度总收入84,825.26万元，其中本年收入81,529.13万元, 较2021年度决算数增加17,638.84万元，增长27.61%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入43,201.85万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少1,974.28万元，下降4.37%，主要原因是用于新校区建设的旧校区处置回拨资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入15,069.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加15,069.00万元，主要原因是为满足新校区建设资金需求，2022年申请并获批政府专项债券收入15,000.00万元；我校承办了2023年全国学生（青年）运动会部分比赛项目，年中追加学青会赛事活动经费经费69.00万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元.

4.事业收入22,251.66万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加3,665.64万元，增长19.72%，主要原因是获得自治区住房城乡建设厅的装配式建筑产业工人实训基地经费、建筑工匠职业技能培训及建筑产业工人职业技能培训等经费3,617万元。

5.经营收入0万。

6.其他收入1,006.63万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加878.48万元，增长685.52%，主要原因是增加了亚行贷款和设备改造与更新贷款846.14万元及横向课题科研收入增加。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余3,296.13万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加1,488.37万元，增长82.33%，主要原因是2021年追加的“广西建设职业技术学院新校区二期工程培训学员公寓及教职工公寓(保障性租赁住房)”项目资金需要严格按照工程建设的进度支付工程款，根据项目建设进度，部分项目资金需结转到2022年支付，导致结转资金增加。

（二）我校2022年度总支出84,825.26万元，其中本年支出83,930.05万元, 较2021年度决算数增加21,552.85万元，增长34.55%。支出具体情况如下：

1.205教育支出66,595.61万元：主要用于我校职业教育相关成本支出。较2021年度决算数增加9,309.71万元，增长16.25%，主要原因是我校武鸣新校区建设启动，新校区建设资金投入增多；获得自治区住房城乡建设厅的装配式建筑产业工人实训基地经费、建筑工匠职业技能培训及建筑产业工人职业技能培训经费相应支出增多。

2.208社会保障和就业支出744.73万元：主要用于我校教职工的社会保障等支出及死亡抚恤支出。较2021年度决算数减少0.70万元，下降0.09%。

3.210卫生健康支出153.56万元：主要用于我校教职工的医疗保险及学生的重大疾病防患等支出。较2021年度决算数增加8.14万元，增长5.60%，主要原因是追加2022年重大传染病防治项目资金等。

4.221住房保障支出1,436.15万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴、保障性住房建设等住房改革方面的支出。较2021年度决算数减少2,764.30万元，下降65.81%，主要原因是2021年追加了新校区二期工程培训学员公寓及教职工公寓(保障性租赁住房)资金5,168万元，2021年使用了3,964.64万元，2021年列支结转了该项目1,203.36万元到2022年使用。

5.229其他支出支出15,000.00万元：主要用于新校区建设。2021年决算数0万元，主要原因是为满足新校区建设资金需求，2022年申请并获批政府专项债券收入15,000.00万元。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加0万元。

7.年末结转和结余895.21万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少2,425.65万元，下降73.04%，主要原因是2022年加强了预算执行管理，预算执行进度加快，结转资金大幅度下降。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西建设职业技术学院2022年度一般公共预算财政拨款支出45,754.21万元，较2021年度决算数增加2,010.06万元，增长4.60%。其中：基本支出12,193.32万元，项目支出33,560.90万元。

广西建设职业技术学院2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为30,394.47万元，支出决算为45,754.21万元，完成年初预算的150.53%。

（一）205教育支出年初预算为29,649.00万元，支出决算为43,727.52万元，完成年初预算的147.48%。增加原因：年中追加2022教育强国推进工程中央基建投资预算拨款、2022年教育领域基础能力建设项目、第一届全国学生（青年）运动会场馆建设及赛事相关经费等项目。主要用于我校职业教育相关成本支出。其中：

1.2050299其他普通教育支出初预算为0万元，支出决算为18.29万元。增加原因：年中追加2022年少数民族地区教育特殊补助资金和广西教学名师、自治区优秀教师和自治区优秀教育工作者奖金。主要用于少数民族和边境地区学校基本建设能力提升培训及指导，奖励广西教学名师、自治区优秀教师和自治区优秀教育工作者。

2.2050305高等职业教育支出年初预算为29,649.00万元，支出决算为43,709.23万元，完成年初预算的147.42%。增加原因：年中追加2022教育强国推进工程中央基建投资预算拨款、2022年教育领域基础能力建设项目、第一届全国学生（青年）运动会场馆建设及赛事相关经费等项目。主要用于我校职业教育相关成本支出。

（二）208社会保障和就业支出年初预算为376.07万元，支出决算为436.99万元，完成年初预算的116.20%。增加原因：追加人员工资同比追加社会保险费及追加死亡抚恤金。主要用于我校教职工的社会保障等支出及死亡抚恤支出。其中：

1.2080502事业单位离退休支出年初预算为71.41万元，支出决算为73.66万元，完成年初预算的103.15%。增加原因：追加离休费和改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助。主要用于离退休人员相关费用支出。

2.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为304.66万元，支出决算为310.39万元，完成年初预算的101.88%。增加原因：追加人员工资同比追加养老保险费。主要用于我校教职工的养老保险支出。

3.2080801死亡抚恤年初预算为0万元，支出决算为52.94万元。增加原因：年中追加死亡抚恤金。

（三）210卫生健康支出年初预算为140.91万元，支出决算为153.56万元，完成年初预算的108.98%。增加原因：追加2022年重大传染病防治项目资金等。主要用于我校教职工的医疗保险及学生的重大疾病防患等支出。其中：

1.2100409重大公共卫生服务年初预算为0万元，支出决算为10万元。增加原因：年中追加2022年重大传染病防治项目。用于防范艾滋病等重大传染病。

2.2101102事业单位医疗年初预算为140.91万元，支出决算为143.56万元。完成年初预算的101.88%。增加原因：追加人员工资同比追加医疗保险费。主要用于我校教职工的医疗保险等支出。

（四）221住房保障支出年初预算为228.50万元，支出决算为1,436.15万元，完成年初预算的628.51%。增加原因：2021年列支结转了“广西建设职业技术学院新校区二期工程培训学员公寓及教职工公寓(保障性租赁住房)”项目1,203.36万元到2022年使用。主要用于按照国家政策规定给职工缴纳的住房公积金及保障性住房建设等住房改革方面的支出。其中：

1.2210109住房租赁市场发展年初预算为0万元，支出决算为1,203.36万元，增加原因：2021年列支结转了“广西建设职业技术学院新校区二期工程培训学员公寓及教职工公寓(保障性租赁住房)”项目1,203.36万元到2022年使用。主要用于保障性住房建设支出。

2.2210201住房公积金年初预算为228.50万元，支出决算为232.79万元，完成年初预算的101.88%。增加原因：追加人员工资同比追加住房公积金。主要用于我校教职工缴纳的住房公积金。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出12,193.32万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出8,118.59万元，完成年初预算的103.70%。增加主要原因是正常晋级增加人员工资及同比追加社会保障等。

（二）商品和服务支出3,872.25万元，完成年初预算的100.00%。

（三）对个人和家庭的补助202.48万元，完成年初预算的137.46%。增加主要原因是追加了抚恤金。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西建设职业技术学院2022年度政府性基金支出15,000万元，较2021年度决算数增加15,000万元，其中：基本支出0万元，项目支出15,000万元。

广西建设职业技术学院2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为15,000万元。

2290402其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出年初预算为0万元，支出决算为15,000.00万元。增加的原因：为满足新校区建设资金需求，2022年申请并获批政府专项债券收入15,000.00万元。主要用于新校区的基本建设支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西建设职业技术学院2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西建设职业技术学院2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，年初预算0万元，2021年决算数0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

我校无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

我校2022年度政府采购支出总额42,473.95万元，其中：政府采购货物支出4,006.23万元、政府采购工程支出37,133.29万元、政府采购服务支出1,334.43万元。授予中小企业合同金额4,449.82万元，占政府采购支出总额的10.48%，其中：授予小微企业合同金额4,308.01万元，占授予中小企业合同金额的96.81%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额93.46%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.22%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的46.68%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，我校共有车辆12辆，其中：应急保障用车1辆、其他用车11辆，其他用车主要是日常教学及公务活动车辆；单位价值50万元以上通用设备 16台（套）；单位价值100万元以上专用设备7台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我校组织对2022年度39个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金31,061.47万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度3个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金15069.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：经我校对照年初设定的绩效目标自评，42个项目评为一等，占项目总数比例100%。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，2022年教育领域基础能力建设项目(第二批)项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为2500.00万元，执行数为2500.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是2022年新校区一期二批单体完成招标流程;二是新校区宿舍楼完成封顶。我校新校区一期二批单体项目于2022年12月16日完成招标公告，武鸣宿舍楼于2022年12月8日完成封顶，工程各分部分项验收合格率100%。封顶面积118472.72平方米，共1984间宿舍，可满足至少7936学生使用，为我校扩大招生配备基础条件。项目预算支出100%且不超支，其中一期二批单体预付款401万元，武鸣宿舍楼进度款约2099万。根据满意度调查报告显示，武鸣宿舍楼污染、噪音满意度100%，无投诉情况，武鸣宿舍楼进度满意度100%，外观满意度97.37%，综合满意度98.69%,2022年各项目标均已完成。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

（各部门可根据本部门实际情况，参考对口中央部门决算公开内容确定）